Kā izvēlēties, kam novēlēt savu pensiju uzkrājumu? 

Vai esi kādreiz aizdomājies, kas notiktu ar tavu pensiju 2. līmeņa uzkrājumu, ja ar tevi kas atgadītos? 

Lēmums par mantojamību bieži tiek atlikts, taču tas nozīmē vienu: tavi darba mūža uzkrājumi var nonākt valsts speciālajā pensiju budžetā, nevis pie ģimenes. Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra (VSAA) dati liecina — tikai 40% cilvēku par to ir parūpējušies.

Labā ziņa — mantojamību iespējams sakārtot dažu minūšu laikā. 

Kādos gadījums var mantot pensiju 2. līmeni? 

Pirmkārt, uzkrājumu var mantot gadījumos, kuros cilvēks mirst pirms vecuma pensijas piešķiršanas. Lai nodrošinātu mantošanas iespēju pēc došanās pensijā, jau šobrīd iespējams par uzkrāto kapitālu iegādāties mūža pensijas polisi. 

Otrkārt, pašam pensiju 2. līmeņa dalībniekam dzīves laikā jāveic apzināta izvēle, norādot uz 1 no 3 variantiem, kā viņa uzkrājums varēs tikt izmantots.

Kādas izvēles ir pieejamas pensiju 2. līmeņa dalībniekam? 

Nav viennozīmīgas atbildes, bet, ja neesi veicis apzinātu izvēli, automātiski tiks piemērots 1. variants. 

1. variants: Ieskaitīt valsts pensiju speciālajā budžetā 

Šī ir automātiskā izvēle, kas stājas spēkā, uzsākot darba attiecības.

Ja cilvēks aiziet mūžībā, viņa pensiju 2. līmeņa uzkrājums tiek pārskaitīts uz valsts pensiju speciālo budžetu. 

Uzkrājuma summu pēc tam izmanto, aprēķinot apgādnieka zaudējuma pensiju.  

Tiesības uz apgādnieka zaudējuma pensiju bērniem un citiem ģimenes locekļiem ir tad, ja mirušā apgādnieka uzkrātais un iespējamais apdrošināšanas stāžs ir vismaz 20 gadi. 

Ja par mirušo apgādnieku nav tiesību piešķirt apgādnieka zaudējuma pensiju vai apdrošināšanas atlīdzību, bērnam piešķir valsts sociālā nodrošinājuma pabalstu, kuru maksā līdz bērns sasniedz 18 gadu vecumu. Pēc 18 gadiem pabalstu turpina maksāt, ja bērns mācās skolā līdz 20 gadu vecumam vai augstskolā (dienas nodaļā) līdz 24 gadu vecumam. 

Pabalsta apmērs 2025. gadā: 

• bērnam līdz 7 gadiem — 25% no mediānas = 189 €, 
• bērnam no 7 gadiem — 30% no mediānas = 226 €. 

Kad izdevīgs variants: 

• Ja ģimenē ir nepilngadīgi bērni vai apgādājamie. 
• Ja ir pietiekams apdrošināšanas stāžs ( vismaz 20 gadi). Šādos gadījumos bērni saņem apgādnieka zaudējuma pensiju, kas parasti ir lielāka nekā sociālā nodrošinājuma pabalsts.  

Kad mazāk izdevīgs: 

• Ja nav apgādājamo, vai bērni ir pieauguši, jo kapitāls netiek izmaksāts mantiniekiem. 
• Ja apgādniekam nav pietiekams apdrošināšanas stāžs, bērni saņem pabalstu, kas ir mazāks nekā apgādnieka zaudējuma pensija.  

2. variants: Pievienot kapitālu kādas konkrētas personas pensiju 2. līmeņa kapitālam 

Šis variants sniedz iespēju izvēlēties jebkuru cilvēku, kam vēlies novēlēt savu pensiju 2. līmeņa uzkrājumu — laulāto, bērnu, draugu vai pat kaimiņu. 

Pēc nāves šī persona saņem mirušā uzkrājumu, pievienotu savam 2. līmenim. 

Svarīgi zināt, ka mantinieks šo naudu pievieno savam 2. līmeņa uzkrājumam un nevar izņemt uzreiz. Šo kapitālu mantinieks saņems, kad pats sasniegs pensijas vecumu. Tad arī varēs veikt izvēli, kā izmantot gan savu, gan mirušā pensijas 2.līmeņa uzkrājumu, kas ir apvienots. 

Kad izdevīgs variants: ja vēlies, lai dzīvesbiedram būtu lielāka pensija un abiem ir līdzīgs vecums. 

Kad mazāk izdevīgs: ja kā mantinieks norādīts, piemēram, divdesmitgadīgs bērns, viņš varēs piekļūt šiem līdzekļiem tikai pēc vairākiem gadu desmitiem. 

3. variants: Nodot mantošanai Civillikumā noteiktajā kārtībā 

Šī izvēle nozīmē, ka nauda kļūst par daļu no kopējā mantojuma, un mantinieki to var saņemt uzreiz, kad notiek mantojuma sadale. 

Izmaksu organizē zvērināts notārs, un līdzekļi tiek pārskaitīti pēc viņa paziņojuma. 

Šajā gadījumā tiek piemērots arī iedzīvotāju ienākuma nodoklis. 

Kad izdevīgs variants: ja esi tikko sācis darba attiecības vai tev nav mazu bērnu, bet gribi, lai uzkrājums paliek ģimenei. 

Kad mazāk izdevīgs: ja šobrīd ir nepilngadīgi bērni, kuri varētu saņemt lielāku labumu no apgādnieka zaudējuma pensijas, izvēloties pirmo mantošanas opciju.  

Kā izvēle ietekmē uzkrājuma apmēru? 

Svarīgi zināt, ka pensiju 2. līmeņa mantojamība neattiecas uz visu uzkrājumu 100% apmērā: 

• No summas, kas uzkrāta līdz 2019. gada 31. decembrim, tiek izmaksāti 80%; 
• No summas, kas uzkrāta no 2020. gada 1. janvāra, tiek izmaksāti 100%; 
• Izvēloties mantošanu Civillikuma noteiktajā kārtībā, no izmaksas tiek ieturēts iedzīvotāju ienākuma nodoklis (IIN). 

Kā pārbaudīt un mainīt savu izvēli? 

1. Dodies uz portāla latvija.lv VSAA e-pakalpojumu sadaļu un autorizējies. 
2. Piekrīti noteikumiem un sadaļā “Mani pakalpojumi” spied uz “Pieteikt jaunu pakalpojumu”.  
3. Pakalpojumu sarakstā izvēlies “Pensiju 2. līmeņa dalībnieka izvēlei par uzkrātā kapitāla mantošanu”.  
4. Tālāk nokļūsi lapā, kur vari izvēlēties 1 no 3 variantiem, kas minēti raksta sākumā. 

Daudziem pensiju 2. līmeņa uzkrājums, iespējams, būs lielākais viņu dzīves uzkrājums. Tāpēc ir svarīgi priekšlaicīgi izdarīt izvēli un parūpēties par savas ģimenes labklājību. Savu izvēli pensiju 2. līmeņa dalībnieks var mainīt neierobežotu reižu skaitu. 

Pārbaudi savas izvēles aktualitāti vismaz reizi pāris gados, īpaši pēc lielām dzīves pārmaiņām – laulībām, bērna piedzimšanas vai tuvojoties pensijas vecuma sasniegšanai. Vairāk detaļu par tieši tavu finanšu situāciju vari noskaidrot pie VSAA. 

Starp citu, tieši INDEXO panāca, ka pensiju 2. līmeņa uzkrājumu tagad var mantot. 
Līdz pat 2020. gadam viss uzkrātais kapitāls pēc cilvēka nāves nonāca valsts pensiju speciālajā budžetā — citas iespējas vienkārši nebija.

Atgādinām, ka arī pensiju 3. līmeņa uzkrājums ir mantojams! 

Kā arī savu pensiju 2. līmeņa uzkrājumu bez maksas ērti vari apskatīt INDEXO Bankas mobilajā lietotnē. Lai apskatītu uzkrājumu, jākļūst par bankas klientu.

Avoti: Kā un kam pareizāk un izdevīgāk atstāt mantojumā 2. pensiju līmeņa uzkrājumu / Raksts 

Kā sociālā apdrošināšana ietekmē apgādnieka zaudējuma pensiju, pabalstu vai atlīdzību – LV portāls