Pensiju 2. un 3. līmeņa uzkrājumu vari nodot mantošanai, tomēr sava izvēle jānorāda priekšlaicīgi. To joprojām nav izdarījusi vairāk kā puse pensiju 2. līmeņa dalībnieku – 56,1 %. Kādas ir opcijas uzkrātā kapitāla novēlēšanai? Kā norisinās pensijas mantošana, ja esi kļuvis par mantinieku?

Kādos gadījumos var mantot pensiju 2. līmeni? 

Pirmkārt, uzkrājumu var mantot gadījumos, kuros cilvēks mirst pirms vecuma pensijas piešķiršanas. Lai nodrošinātu mantošanas iespēju pēc došanās pensijā, jau šobrīd iespējams par uzkrāto kapitālu iegādāties mūža pensijas polisi. 

Otrkārt, pašam pensiju 2. līmeņa dalībniekam dzīves laikā ir iespējams veikt apzinātu izvēli, norādot uz vienu no trim variantiem, kā viņa uzkrājums tiks izmantots.

Kādas izvēles ir pieejamas pensiju 2. līmeņa dalībniekam? 

Katrs pensiju 2. līmeņa dalībnieks var izvēlēties: 

1. Atstāt kapitālu valsts speciālajam pensiju budžetam. Tas ir līdzšinējais risinājums – kapitāls tiks ņemts vērā, aprēķinot apgādnieka zaudējuma pensiju. 
2. Pievienot kapitālu kādas konkrētas personas pensiju 2. līmeņa kapitālam. 
3. Nodot kapitālu mantošanai Civillikumā noteiktajā kārtībā. 

Ja izvēli neveic vispār, automātiski tiks piemērots 1. variants. 55260,80 € – tas ir 2025. gada lielākais kapitāls, kas ieskaitīts pensiju speciālajā budžetā, jo aizgājējs nebija veicis izvēli.

Kā veikt izvēli? 

1. Dodies uz portāla latvija.lv VSAA e-pakalpojumu sadaļu un autorizējies.
2. Piekrīti noteikumiem un sadaļā “Mani pakalpojumi” spied uz “Pieteikt jaunu pakalpojumu”. 
3. Pakalpojumu sarakstā izvēlies “Pensiju 2. līmeņa dalībnieka izvēlei par uzkrātā kapitāla mantošanu”. 
4. Izvēlies 1 no 3 variantiem, kas minēti raksta sākumā.

Iesniegumu vari sagatavot un iesniegt arī klātienē kādā no VSAA klientu apkalpošanas centriem vai valsts un pašvaldību vienotajos klientu apkalpošanas centros.

Savu izvēli laika gaitā iespējams mainīt neierobežotu reižu skaitu. Tādējādi vari to pielāgot savam un ģimenes stāvoklim. Iesakām regulāri (vismaz reizi pāris gados) izvērtēt gan šo aspektu, gan 2. pensiju līmeņa ieguldījuma plānu. To pie esošā pārvaldnieka vari mainīt 2x gadā, bet pašu 2. pensiju līmeņa pārvaldītāju – 1x gadā.

Kura pensiju 2. līmeņa mantošanas izvēle ir izdevīgākā? 

Viennozīmīgas atbildes un šo jautājumu nav.

Izvēle jāpārdomā īpaši rūpīgi, ja 2. pensiju līmeņa dalībniekam ir apgādājamie, kuriem vēl daudzus gadus vajadzēs atbalstu. Šajā situācijā iesakām sazināties ar Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūru, lai noskaidrotu labāko izvēli, kā mantojumā novēlēt 2. pensiju līmeni.

Ja apgādājamo nav, tad jāskatās pēc individuālās situācijas. 

2. variants – pievienot kapitālu kādas konkrētas personas 2. pensiju līmeņa kapitālam – būs ātrāks un salīdzinoši vienkāršāks. Tas varētu likties īpaši pievilcīgs, piemēram, laulātajiem, kuri vēlas nodrošināt savas otrās pusītes vecumdienas. Šo opciju izvēlējušies 7,1 % pensiju 2. līmeņa dalībnieku.

3. variants – nodot pensiju mantošanai Civillikumā noteiktajā kārtībā – būs pievilcīgāks gadījumos, kad kapitālu vēlams nodot vairākām personām vai arī nodot to naudā. Attiecīgo iespēju izmantojuši 36,2 % pensiju 2. līmeņa dalībnieku.

No 2021. gada 1. janvāra pensijas kapitālu, kuru nāves gadījumā izmaksā mantiniekiem, apliek ar Iedzīvotāju ienākuma nodokli. Tāpat jāņem vērā, ka klasiskā mantošana ir diezgan sarežģīts process, kurā ņem vērā visu mantinieku tiesības, un tas prasīs gan laiku, gan notāra iesaisti.

Ar informāciju par pensiju 2. līmeņa mantošanu vari iepazīties arī Latvijas Bankas veidotajā video:

Kur saņemt konsultāciju tieši savai situācijai?

Ar detalizētiem jautājumiem vērsies pie Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras, jo katrs gadījums jāskata atsevišķi, un INDEXO nevar sniegt individuālas konsultācijas.

Kā notiek pensijas mantošana pēc cilvēka nāves?

Lai saņemtu mantotu pensijas uzkrājumu, tam ir jāpiesakās, vēršoties pie notāra, pēc kā tiks uzsākta mantojuma lieta. Tāpēc mantojuma atstājējam savus tuviniekus ieteicams informēt laicīgi. Tas ievērojami atvieglos mirušā pensiju 2. līmeņa dalībnieka pensijas kapitāla saņemšanu.

Par mirušā novēlējumu nav saņemta informācija un arī atvērt mantojuma lietu neplāno? Šādā gadījumā, lai uzzinātu, vai neesi mantojumā saņēmis 2. pensiju līmeņa kapitālu, sazinies ar VSAA:

• Raksti uz e-pasta adresi [email protected];
• Zvani uz telefona numuru 64507020;
• Dodies uz kādu no VSAA klientu apkalpošanas centriem.

Kā iespējams saņemt mantoto 2. pensiju līmeņa kapitālu?

Mantojot 2. pensiju līmeņa uzkrājumu, mantiniekam ir 2 izvēles:

1. Saņemt uzkrājumu savā bankas kontā;
2. Pievienot uzkrājumu savam 2. pensiju līmeņa kapitālam.

Ja 2. pensiju līmeņa uzkrājumam ir vairāki mantinieki, katrs no tiem savu daļu var saņemt pēc saviem ieskatiem.

Vai mantoto uzkrājumu apliek ar Iedzīvotāju ienākuma nodokli?

Jā, no mantojuma apliecībā norādītās summas tiks ieturēts Iedzīvotāju ienākuma nodoklis (raksta tapšanas brīdī – 25,5 %). Ja mirušajam pret VSAA bijis parāds, arī to ieturēs no 2. pensiju līmeņa kapitāla.

Turklāt no kapitāla, kas uzkrāts līdz 2019. gada 31. decembrim, 20 % nonāk valsts pensiju speciālajā budžetā. Kāpēc? Jo līdz 2020. gada sākumam 2. pensiju līmenī mēdza nonākt arī valsts finansētas iemaksas.

Vai var mantot arī pensiju 3. līmeni? 

Jā. Pensiju 3. līmenī uzkrāto kapitālu būs tiesības saņemt mantiniekiem vai norādītajām personām. Sava INDEXO pensiju 3. līmeņa mantiniekus vari norādīt portāla “Mans INDEXO” sadaļā “Mantinieki” vai INDEXO Bankas aplikācijā sadaļā “Pensija”. 

P.S. Lepojamies, ka tieši mēs bijām tie, kuri kopā ar domubiedriem panāca pensiju 2. līmeņa uzkrājuma mantojamību. Tagad tas jau šķiet pašsaprotami, bet līdz 2020. gadam viss uzkrātais kapitāls tika pievienots valsts speciālajam pensiju budžetam un to nebija iespējams mantot.  

Šobrīd katrs pensiju 2. līmeņa dalībnieks var izvēlēties vienu no trim variantiem, ko darīt ar savu uzkrājumu.

---

Lai uzzinātu vairāk par INDEXO, spied šeit.

Ja raksts likās interesants un vēlies turpināt sevi izglītot finanšu jautājumos, pieraksties jaunumiem un saņem rakstus savā e-pastā!